Con l’entrata in vigore della Legge di Bilancio 2026, la previdenza complementare diventa un passaggio sempre più centrale nella pianificazione finanziaria dei lavoratori italiani.

Aumentano gli incentivi fiscali, si rafforza l’adesione automatica per i nuovi assunti e viene ampliata la possibilità di spostare la propria posizione previdenziale.

In questo contesto, la vera differenza non è tanto aderire a un fondo pensione, quanto sceglierne uno davvero adatto alla propria situazione personale.

Cosa cambia con la Legge di Bilancio 2026

La normativa in vigore dal 1° gennaio 2026 introduce alcune novità rilevanti:

• il limite di deducibilità dei contributi alla previdenza complementare sale a 5.300 euro annui;

• per i nuovi assunti nel settore privato è previsto il meccanismo di adesione automatica tramite silenzio‑assenso, salvo rinuncia entro 60 giorni;

• viene incentivata la portabilità della posizione previdenziale, superati i termini minimi di permanenza;

• il TFR mantenuto in azienda diventa sempre più residuale, a favore dei fondi pensione o del Fondo Tesoreria INPS.

Il messaggio del legislatore è chiaro: la previdenza complementare non è più un’opzione marginale, ma una componente strutturale della pensione futura.

Perché oggi non basta “aderire a un fondo pensione”

Molti lavoratori scoprono tardi che non tutti i fondi pensione sono uguali.

Dietro un nome simile si nascondono differenze profonde in termini di:

• costi di gestione (Indicatore Sintetico di Costo – ISC);

• composizione e qualità degli investimenti;

• modalità di erogazione della prestazione finale;

• flessibilità nel tempo;

• livello di tutela dell’aderente.

Su un orizzonte di 25–35 anni, differenze anche apparentemente contenute nei costi annui possono incidere in modo significativo sul montante finale e, di conseguenza, sulla rendita futura.

Portabilità: opportunità reale solo se ben valutata

La maggiore libertà di trasferire la propria posizione previdenziale rappresenta un’opportunità importante.

Ma, come ogni scelta finanziaria, va valutata con attenzione.

Spostarsi da una forma pensionistica a un’altra senza un’analisi tecnica può comportare:

• costi più elevati nel tempo;

• perdita di efficienza fiscale;

• peggioramento del rapporto rischio/rendimento;

• scelta di comparti non coerenti con l’orizzonte previdenziale.

La portabilità non è “buona o cattiva” in sé: è uno strumento neutro che produce effetti positivi solo se inserito in una strategia previdenziale corretta.

Il ruolo della consulenza finanziaria nella previdenza complementare

La previdenza è una delle aree in cui la consulenza finanziaria esprime il suo massimo valore.

Affiancare una persona nella scelta e nell’impostazione di un fondo pensione significa:

• analizzare età, reddito, carriera lavorativa e obiettivi futuri;

• individuare fondi pensione efficienti e trasparenti;

• selezionare comparti coerenti con il tempo disponibile fino al pensionamento;

• ottimizzare i versamenti in funzione del beneficio fiscale;

• rivedere periodicamente la posizione nel tempo.

Non si tratta di collocare “un prodotto”, ma di costruire un percorso previdenziale solido.

Una scelta che vale decenni

Il fondo pensione non è una decisione da prendere in fretta o solo per usufruire di una deduzione fiscale nel breve periodo.

È una scelta che accompagna la persona per gran parte della vita lavorativa e che incide direttamente sulla qualità della pensione futura.

Per questo motivo, scegliere con criteri professionali oggi significa evitare errori difficili da correggere domani.

📌 Un confronto può fare la differenza

Chi desidera approfondire e valutare quale fondo pensione sia più adatto alla propria situazione personale può farlo attraverso un confronto professionale, basato su dati, normativa vigente e obiettivi reali.

Un approccio consapevole alla previdenza complementare è uno dei pilastri di una pianificazione finanziaria completa.